연말정산 미리보기 활용법: 남은 두 달, 환급액을 늘리는 체크리스트

연말정산은 1월에 서류를 내는 일이지만, 환급액은 12월 31일까지의 행동으로 결정됩니다. 국세청은 매년 가을에 "연말정산 미리보기" 서비스를 열어 지금까지의 사용액과 예상 세액을 미리 보여 줍니다. 이 숫자를 보고 남은 기간의 계획을 세울 수 있습니다.

1. 연말정산 미리보기란

• 어디서: 국세청 홈택스 또는 손택스 앱의 연말정산 메뉴
• 언제: 보통 10월 말에서 11월 중순 사이에 열려 다음 해 1월까지 이용할 수 있습니다. 정확한 날짜는 해마다 국세청이 공지합니다.
• 무엇을: 1~9월 신용카드·체크카드 등 사용액을 보여 주고, 10~12월 예상 사용액을 넣으면 예상 공제액과 세액을 계산해 줍니다.

2. 이용 순서

• 홈택스에 간편인증으로 로그인합니다.
• 연말정산 미리보기에서 1~9월 카드 사용 내역을 불러옵니다.
• 10~12월에 쓸 예상 금액을 결제수단별로 입력합니다.
• 올해 총급여와 지난해 공제 내역을 불러와 수정합니다.
• 예상 세액과 최근 3년 추세를 확인합니다.

3. 가장 먼저 볼 숫자: 카드 사용액과 문턱

카드 소득공제는 사용액이 총급여의 25%를 넘어야 시작됩니다. 미리보기에서 지금까지의 사용액이 이 문턱을 넘었는지 확인하세요.

자세한 계산은 연말정산 환급을 늘리는 카드 사용법에서 설명합니다.

4. 12월 31일 전에 할 수 있는 것

• 연금저축·IRP 납입: 합쳐서 연 900만원까지 납입액의 13.2% 또는 16.5%를 돌려받습니다. 12월에 한꺼번에 넣어도 됩니다. 연금저축과 IRP 비교를 참고하세요.
• 고향사랑기부: 10만원까지는 전액 세액공제되고 기부액의 30% 이내에서 답례품도 받을 수 있습니다. 10만원을 넘는 금액은 16.5%가 공제됩니다.
• 월세 세액공제 준비: 전입신고가 되어 있는지 확인하고 임대차계약서와 이체 내역을 모아 둡니다. 월세 세액공제 받는 법을 참고하세요.
• 부양가족 정리: 부모님을 형제 중 누가 공제받을지 미리 정하고, 간소화 자료 제공 동의를 받아 둡니다. 부양가족 공제 요건을 확인하세요.
• 의료비 몰아 쓰기: 의료비는 총급여의 3%를 넘는 금액부터 공제됩니다. 올해 이미 많이 썼다면 미뤄 둔 치료를 올해 안에 받는 것이 유리할 수 있습니다.

5. 간소화 서비스에서 빠지기 쉬운 자료

1월에 열리는 간소화 서비스에 자동으로 나오지 않는 항목은 직접 챙겨야 합니다.

• 안경·콘택트렌즈 구입비 (1인당 연 50만원까지 의료비 공제)
• 교복 구입비, 취학 전 아동 학원비
• 월세 관련 서류
• 종교단체 등 일부 기부금 영수증
• 보청기, 휠체어 같은 장애인 보장구 구입비

6. 놓치면 큰 것: 중소기업 취업자 감면

중소기업에 다니는 청년은 소득세의 90%를 감면받을 수 있습니다. 회사에 신청서를 내야 적용되므로, 아직 신청하지 않았다면 지금 확인하세요. 중소기업 취업자 소득세 감면에서 설명합니다.

7. 앞으로의 일정

2027년부터 적용될 예정인 변경 사항은 2026년 세제개편안 정리를 참고하세요. 이번 연말정산에는 적용되지 않습니다.

미리보기 결과는 예상치입니다. 공제 요건과 한도는 세법 개정으로 바뀔 수 있으니 국세청 안내를 함께 확인하세요.